Báo cáo công nợ là gì? Cách lập báo cáo công nợ thu, chi chính xác cho doanh nghiệp

Trong hoạt động kinh doanh, báo cáo công nợ là tài liệu cực kỳ quan trọng giúp doanh nghiệp kiểm soát các khoản phải thu – phải trả. Nếu theo dõi công nợ không chính xác, doanh nghiệp có thể bị thất thoát vốn, chậm dòng tiền và ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh.

Vậy báo cáo công nợ là gì? Cách lập báo cáo công nợ thu – chi chuẩn xác ra sao? Bài viết dưới đây sẽ hướng dẫn chi tiết cho bạn!

1. Báo cáo công nợ là gì?

Báo cáo công nợ là tài liệu thống kê toàn bộ các khoản khách hàng nợ doanh nghiệp (công nợ phải thu) và doanh nghiệp cần thanh toán cho nhà cung cấp (công nợ phải trả) trong một thời kỳ.

Báo cáo công nợ giúp:

– Kiểm soát dòng tiền

– Đảm bảo thanh toán đúng hạn

– Hạn chế tình trạng chiếm dụng vốn

– Nắm được tình trạng tài chính thực tế của doanh nghiệp

2. Các loại báo cáo công nợ phổ biến

3. Cách lập báo cáo công nợ thu – chi chính xác

Để lập báo cáo công nợ hiệu quả, bạn cần thực hiện theo 5 bước sau:

Bước 1: Thu thập chứng từ

– Hóa đơn bán hàng

– Phiếu thu – phiếu chi

– Biên bản thanh toán công nợ

Bước 2: Ghi nhận công nợ đầy đủ

Đảm bảo nhập đúng số tiền, thời điểm phát sinh và đối tượng công nợ.

Bước 3: Đối chiếu số liệu định kỳ

Kiểm tra giữa kế toán bán hàng – thủ quỹ – kho.

Bước 4: Theo dõi hạn thanh toán

Gắn mốc thời gian để nhắc nhở khách trả tiền đúng hạn.

Bước 5: Xuất báo cáo công nợ

– Xuất file Excel hoặc phần mềm kế toán, quản lý bán hàng

Lưu ý: Lập báo cáo thủ công bằng Excel dễ sai sót → Nên sử dụng phần mềm quản lý công nợ để tự động hóa.

4. Vì sao phải quản lý và báo cáo công nợ thường xuyên?

– Giảm rủi ro khách nợ xấu

– Đảm bảo dòng tiền lưu thông

– Chủ động kế hoạch nhập hàng, mua hàng

– Nâng cao hiệu quả tài chính doanh nghiệp

Nếu không theo dõi công nợ chặt chẽ, doanh nghiệp có thể:

– Bị chiếm dụng vốn
– Thiếu hụt tiền mặt
– Khó dự báo doanh thu – chi phí

>>> Xem thêm: Phần mềm quản lý bán hàng đa kênh Abit

5. Quản lý báo cáo công nợ hiệu quả với phần mềm Abit

Phần mềm quản lý bán hàng Abit giúp:

– Theo dõi công nợ khách hàng – nhà cung cấp tự động
– Cảnh báo quá hạn thanh toán
– Xuất báo cáo chi tiết chỉ với 1 nút bấm
– Đồng bộ đơn hàng từ Facebook/Website/Sàn TMĐT
– Hạn chế sai số so với Excel thủ công

→ Chủ shop có thể quản lý chính xác từng đồng thu – chi, tránh thất thoát vốn.

Dùng được cả trên điện thoại và máy tính.

FAQ – Câu hỏi thường gặp

1. Khi nào cần lập báo cáo công nợ?
→ Thường lập theo ngày, tuần, tháng hoặc mỗi khi chốt công nợ với khách hàng/nhà cung cấp.

2. Nên dùng Excel hay phần mềm để quản lý công nợ?
→ Excel phù hợp quy mô nhỏ; doanh nghiệp lớn nên dùng phần mềm để hạn chế sai sót và tiết kiệm thời gian.

3. Báo cáo công nợ gồm những nội dung gì?
→ Số dư đầu kỳ, phát sinh trong kỳ, số dư cuối kỳ và hạn thanh toán.

Kết luận

Báo cáo công nợ là một phần quan trọng trong quản lý tài chính doanh nghiệp. Việc lập báo cáo đúng – đủ – kịp thời sẽ giúp doanh nghiệp:

– Duy trì dòng tiền ổn định

– Nâng cao hiệu quả kinh doanh

– Ra quyết định tài chính chính xác

Nếu bạn muốn tự động hóa báo cáo công nợ, hãy lựa chọn phần mềm quản lý bán hàng Abit để tối ưu vận hành và quản trị dòng tiền thông minh hơn.